Le régime d’accession à la propriété (RAP) vous permet de puiser dans votre REER pour financer l’achat d’une première maison. Cependant, ses conditions sont contraignantes, puisque vous devez ensuite rembourser votre REER sur une période maximum de 15 ans (votre période de remboursement débute dans la deuxième année suivant l’année où vous avez fait votre retrait). C’est que, en fait, vous ne retirez pas l’argent de votre REER pour acheter votre résidence. Vous empruntez à votre REER et devez le rembourser puisque la finalité du REER demeure de vous assurer un revenu de retraite. De plus, le RAP n’a été conçu que pour assurer un coup de pouce lors de l’achat d’une première maison.

Le CELI, lui, n’est pas lié à un usage spécifique. Les retraits que vous y faites ne comportent aucune condition : vous utilisez l’argent pour n’importe quelle dépense, y compris l’achat d’une résidence, qu’il s’agisse de votre première, de votre deuxième, peu importe. En outre, bien que le retrait libère une marge de cotisation équivalente dès l’année suivante, vous n’avez aucune obligation de rembourser votre CELI. Avec le CELI, vous disposez maintenant d’une option de plus pour financer l’achat de votre maison. N’oubliez pas, cependant, qu’une cotisation au CELI ne vous procure aucune économie d’impôt, alors qu’une cotisation REER est entièrement déductible.